Після того, як цього тижня з’явився звіт, що стверджує, що Комісія з цінних паперів і бірж США (SEC) розслідує Джона Айзека за шахрайські практики у справі на мільярд доларів між Alt5 Sigma та World Liberty Financial, Айзек відкинув ці заяви, відмежувавшись від керівної команди компанії.
Вивчаючи це питання, BeInCrypto виявив, що Айзек та Alt5 Sigma, яка раніше була відома як JanOne Incorporated, є частиною іншого триваючого розслідування SEC. У 2021 році регулятор звинуватив Айзека у фінансовому та розкривальному шахрайстві.
Розслідування щодо Alt5 Sigma
На початку цього тижня з’явилася новина, що Alt5 Sigma, компанія, яка бере участь у угоді на 1,5 млрд доларів з World Liberty Financial, що належить президенту США Дональду Трампу, нібито перебуває під розслідуванням Комісії з цінних паперів і бірж США (SEC) через можливе шахрайство.
Це твердження походить з новинного звіту, опублікованого виданням The Information. У звіті стверджувалося, що Джон Айзек, передбачуваний президент компанії, займався обманними діями, включаючи завищення прибутків та маніпуляції з акціями.
На цьому етапі SEC не підтвердила існування будь-якого нового розслідування щодо Alt5 Sigma. BeInCrypto не вдалося знайти відповідну заяву. Однак було виявлено іншу скаргу, подану SEC проти Айзека у 2021 році.
Триваюча справа SEC проти Live Ventures
Айзек є венчурним капіталістом та підприємцем з Лас-Вегаса, який наразі обіймає посаду генерального директора Live Ventures Incorporated, публічної компанії.
Після звинувачень цього тижня проти Айзека у його причетності до шахрайських практик у угоді Alt5 Sigma-WLFI, Айзек звернувся до соціальних мереж, щоб спростувати звинувачення.
У дописі на платформі X він заперечив будь-яку керівну роль в Alt5 Sigma, уточнивши, що наразі він діє лише як керівник Live Ventures. Однак він визнав, що володіє понад 1 мільйоном акцій Alt5 Sigma.
Зі свого боку, Alt5 Sigma використала свої соціальні мережі, щоб уточнити, що вона «не має інформації про будь-яке поточне розслідування щодо її діяльності з боку SEC США».
Однак у дописах відсутні ключові деталі. На своєму вебсайті Alt5 Sigma наразі вказує Тоні Айзека, батька Джона Айзека, як директора компанії. Хоча Тоні Айзек не був названий відповідачем у скарзі SEC, його роль у керівництві безпосередньо пов’язує родину з Alt5 Sigma.
У 2021 році SEC звинуватила Live Ventures та JanOne, іншу публічну компанію, у серії шахрайських заяв.
Джон та Тоні Айзеки безпосередньо залучені до скарги: Джон як генеральний директор Live Ventures, а Тоні як генеральний директор JanOne та член ради директорів Live. У 2024 році JanOne перейменувалася на Alt5 Sigma.
Звинувачення, висунуті SEC проти обох компаній, є значними.
Звинувачення у завищенні прибутків та маніпуляціях з акціями
У серпні 2021 року SEC офіційно звинувачила Джона Айзека та Live Ventures у численних порушеннях звітності. Це включає завищення доходів та прибутку на акцію, просування акцій та таємну торгівлю, а також нерозкриту компенсацію керівництву.
У заяві також згадується Вірланд Джонсон, головний фінансовий директор Live та JanOne, за нібито сприяння Айзеку.
Незважаючи на неодноразові спроби BeInCrypto підтвердити у SEC, чи триває розслідування, негайної відповіді не було отримано. Однак, згідно з публічними документами, справа залишається активною.
Щоб поставити хронологію в контекст, SEC стверджує, що у 2016 році Айзек організував угоду для підвищення прибутків Live Ventures за фінансовий рік. Було заявлено, що маневр Айзека обманно створив враження, що переговори розпочалися до кінця року.
Угода нібито створила 915 500 доларів шахрайського «іншого доходу» та збільшила прибуток до оподаткування Live за 2016 рік на 20 %.
За даними SEC, Айзек отримав прибуток від зростання акцій Live. У цей час Live Ventures повідомила у прес-релізі, що 2016 рік став найуспішнішим для компанії.
«Live Ventures повідомила про рекордні 79 млн доларів доходу, що на 136 % більше, ніж у попередньому році, та чистий прибуток приблизно 17,82 млн доларів, що становить прибуток на акцію (EPS) у розмірі 8,92 долара», — йдеться у релізі.
Регулятор стверджував, що Live та Ісаак завищили прибуток на акцію на 40 % шляхом неправомірного заниження кількості акцій компанії, що перебувають в обігу.
Крім того, Комісія з цінних паперів і бірж США (SEC) заявила, що Ісаак найняв промоутера акцій для підвищення інтересу до Live Ventures, що посилило вплив на ринок.
Згідно з судовими документами, поданими до Федерального окружного суду Невади, юридична команда Ісаака рішуче заперечує та оскаржує ці звинувачення. Незалежно від скарги, акції Live суттєво зросли в останні місяці 2016 року.
Випадок надмірної компенсації та недообліку
Розслідування SEC також стверджувало, що Live Ventures, Ісаак та Джонсон неправильно вказали дату придбання Live компанії ApplianceSmart, нової дочірньої компанії JanOne Incorporated.
Після придбання Live Ventures нібито визнала “вигідний прибуток від покупки” у розмірі понад 3,7 млн доларів у першому кварталі 2018 року. Цей прибуток відображає дохід, зафіксований, коли компанія купує інший бізнес за меншу вартість, ніж вартість його активів. SEC стверджувала, що без цього Live Ventures мала б збитковий квартал.
Скарга також стверджувала, що Ісаак занижував свою виконавчу компенсацію у ключових розкриттях інформації, представлених перед акціонерами Live Ventures.
Згідно з даними SEC, компанія повідомила, що Ісаак отримав лише 162 000 доларів додаткової компенсації між 2016 і 2018 роками.
Насправді, він, очевидно, отримав майже вдвічі більше.
Подальші відносини Ісаака з Alt5 Sigma
Хоча розслідування проти Ісаака триває, SEC вимагає, щоб, якщо його визнають винним, Джон Ісаак та Джонсон були позбавлені права обіймати посади офіцерів або директорів публічних емітентів.
Оскільки Тоні Ісаак згадується лише як пов’язана особа у скарзі і не вказаний як відповідач, ці вимоги до нього не застосовуються.
Незважаючи на відсутність прямої керівної ролі в Alt5 Sigma, документ, поданий компанією до SEC у 2024 році, підтверджує наявність формальних ділових відносин між Ісааком, Джонсоном, Live Ventures та Alt5 Sigma.
У поданні детально описується дворічна Консультаційна угода між Ісааком та Alt5 Sigma, яка розпочалася у березні 2024 року. Обов’язки Ісаака включають надання стратегічних фінансових порад, керівництво з продажів та розвитку бізнесу, а також проведення щотижневих дзвінків з керівництвом.
Також було виявлено, що Isaac Capital Group та Live Ventures були кредиторами Alt5 Sigma, коли вона діяла як JanOne.
Борг за векселем Ісаака був конвертований у 465 753 акції у грудні 2024 року. Ця конверсія підкреслює, що Ісаак залишається значним акціонером, зберігаючи свої фінансові інтереси, пов’язані з Alt5 Sigma, навіть якщо він публічно дистанціюється.
Тим часом, на вебсайті Alt5 Sigma Джонсон не вказаний у керівній ролі.
Однак Джонсон підписав подання до SEC у березні 2025 року як головний фінансовий директор компанії.
