Колумбія та Франція посилюють нагляд за криптовалютною галуззю, що знаменує собою зміну підходів до глобального податкового контролю. Біржі, посередники та навіть гаманці з самостійним зберіганням опинилися під підвищеним моніторингом.
Зазначені заходи ілюструють прагнення урядів картувати структуру власності віртуальних активів, стримувати ухилення від сплати податків і гармонізувати національні приписи із загальновизнаними міжнародними стандартами прозорості.
SponsoredКриптобіржі у Колумбії мають звітувати про дані користувачів
У Колумбії Національне управління податків і митних зборів (DIAN) впровадило обов’язкову систему звітування для провайдерів криптовалютних сервісів. Ця вимога закріплена в Резолюції 000240 від 24 грудня 2025 року.
Біржі, посередники та інші організації, що працюють із біткойном, Ethereum, стейлбкойнами та низкою цифрових активів, повинні акумулювати й передавати до податкових органів деталізовану інформацію про користувачів і транзакції.
У звіт включаються такі дані:
- Власник рахунку
- Обсяг транзакцій
- Кількість переданих одиниць
- Ринкова вартість
- Чистий залишок за рахунком
Незважаючи на негайне введення резолюції, подання інформації стартує з податкового періоду 2026 року. Перше повне звітування передбачено до останнього робочого дня травня 2027 року.
Вимога декларування активів і прибутків від криптовалют для резидентів Колумбії вже існувала — акту була відсутня система третьої (посередницької) звітності.
Sponsored SponsoredНовий підхід дозволяє податковим органам співставляти індивідуальні декларації із даними сервісів, таким чином структуруючи інтеграцію цифрових активів у національну податкову систему.
Недотримання вимог або надання некоректної інформації тягне штрафи – до 1% вартості незадекларованих транзакцій.
Колумбія залишається одним із найбільш активних ринків цифрових активів Латинської Америки. Аналітичний звіт Chainalysis за жовтень 2025 року зафіксував обсяг транзакцій у розмірі $44,2 млрд за період з липня 2024 по червень 2025 року.
Цей показник забезпечує Колумбії п’яте місце в регіоні, а за динамікою приросту вартості перерахованих криптовалют країна поступається лише Бразилії.
Франція посилює контроль за самостійними гаманцями понад €5 000
У Франції, тим часом, розширюються податкові вимоги для власників гаманців з самостійним зберіганням. Відповідно до поправок, схвалених профільним комітетом Національних зборів у грудні 2025 року, фізичні особи, які тримають активи через гаманці на кшталт Ledger, MetaMask, Rabby та Deblock, мають обов’язково декларувати рахунки з залишком понад €5 000 ($5 800).
Ініціатива отримала підтримку серед широкого політичного спектру та випливає з висновків Conseil des prélèvements obligatoires (CPO). Запроваджене регулювання переносить фокус контролю з бірж на ринок негостингованих цифрових активів.
Законодавчий тиск у Франції посилився після неспокійного року, що продемонстрував уразливість у сфері податкового нагляду. У травні 2025 року база даних із податковою інформацією понад 2 млн французьких платників податків, зокрема власників криптовалюти, була виявлена у продажу на форумі в даркнеті. Раніше того ж року країну сколихнула серія насильницьких викрадень, спрямованих на інвесторів у криптоактивах.
SponsoredУ той самий період було висунуто обвинувачення податковому чиновнику в Bobigny за використання конфіденційних даних про платників податків, зокрема щодо криптовалютних активів, на користь організованих злочинних угруповань. Ці події акцентували на вразливості власників цифрових активів і підсилюють аргументи щодо необхідності суворішого регулювання.
Законодавчі дії у Колумбії та Франції окреслюють глобальний зсув: уряди відмовляються від добровільного декларування і переходять до прямого цифрового аудиту. Під контроль одночасно потрапляють і біржі, і посередники, і власники активів для забезпечення повного нагляду за дотриманням податкового законодавства.
Вектор регуляторної політики перегукується з подіями в ОАЕ, де в 2025 році набрали чинності суттєві законодавчі зміни, що, як інформує BeInCrypto, криміналізують несанкціоновані криптовалютні сервіси, включно з гаманцями з самостійним зберіганням.
Такі підходи сигналізують відхід від напіванонімності – контроль за власністю гаманців та моніторинг транзакцій стають незворотними складовими державної політики. Тепер факт належності та операційна активність практично кожного гаманця перебувають у полі зору державних органів.
Віртуальні активи наразі повністю інтегровані у сферу інтересів податкових служб цих країн, а невиконання нових вимог несе прямі фіскальні та юридичні ризики.
Колумбія і Франція, діючи як провідники нової тенденції, актуалізують для інвесторів і платформ питання прозорості й готують ринок до посиленого моніторингу у світовому масштабі.
